(資料圖片)
中國證監(jiān)會日前發(fā)布全面實行股票發(fā)行注冊制相關(guān)制度規(guī)則,相關(guān)配套制度規(guī)則同步發(fā)布實施。全面注冊制改革優(yōu)化了股票發(fā)行上市條件,設(shè)置了多元包容的上市條件,堅持以信息披露為核心,將過去核準制下的發(fā)行條件盡可能轉(zhuǎn)化為信息披露要求。這種事前公平的準入制度、事中完善的信披制度,對證券中介機構(gòu)履行“看門人”把關(guān)責任提出了較高要求。
注冊制改革要求壓實發(fā)行人的信息披露第一責任、中介機構(gòu)的“看門人”責任,發(fā)行上市申請文件由“受理即擔責”調(diào)整為“申報即擔責”,并將保薦人對發(fā)行上市申請文件的“全面核查驗證”要求調(diào)整為“審慎核查”。這意味著,中介機構(gòu)的把關(guān)責任進一步前移。
證券中介機構(gòu)歸位盡責,是提高資本市場信息披露質(zhì)量的重要環(huán)節(jié),是防范證券欺詐造假、保護投資者合法權(quán)益的重要基礎(chǔ)。不過,在實際操作中,證券中介機構(gòu)違法案件、部分主體失職缺位現(xiàn)象時有發(fā)生。中國證監(jiān)會公布數(shù)據(jù)顯示,去年全年辦理中介機構(gòu)未勤勉盡責案件44件,涉及36家中介機構(gòu)。從中不難發(fā)現(xiàn),涉案機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和程序存在缺陷。有的未按計劃履行基本盡職調(diào)查職責,未發(fā)現(xiàn)公司重要生產(chǎn)業(yè)務停產(chǎn)等異常狀態(tài);有的對存在舞弊跡象的業(yè)務資料未保持職業(yè)警惕,出具存在虛假記載的報告;有的未履行編制查驗計劃等法定程序,未對公司主要業(yè)務合同的真實性、合法性進行必要核查;有的在沒有事實依據(jù)的情況下為公司評級打分,出具存在虛假記載的信用評級報告……
注冊制改革絕不意味著放松監(jiān)管要求。證券監(jiān)督管理部門應強化日常監(jiān)管、監(jiān)督檢查和稽查執(zhí)法聯(lián)動,加大對證券中介機構(gòu)違法違規(guī)行為的處罰力度。依法嚴肅追究中介機構(gòu)及從業(yè)人員違法責任,切實提高違法成本。
證券中介機構(gòu)應把好信息披露質(zhì)量關(guān),壓實信息披露責任,提高信息披露針對性、有效性和可讀性。下一步,應審慎核查發(fā)行人的申請文件和信息披露資料,對發(fā)行人是否具備持續(xù)盈利能力等作出專業(yè)判斷,確保信息披露真實、準確、完整、及時。同時,應提高招股說明書信息披露質(zhì)量,增強可讀性,信息披露要讓中小投資者愿意看、看得懂,提升企業(yè)發(fā)行上市的透明度和可預見性。
注冊制的平穩(wěn)運行,離不開中介機構(gòu)的勤勉盡責。中介機構(gòu)應在專業(yè)能力、合規(guī)風控方面下足功夫,發(fā)揮好“看門人”作用,把好資本市場入口關(guān),營造良好的市場生態(tài),在建設(shè)規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場中發(fā)揮積極作用。
關(guān)鍵詞:
- 壓實資本市場“看門人”責任
- 每日速讀!這些“勛章”,在他身上藏了70余年……
- 環(huán)球今熱點:春耕一線觀察|麥田“新科技”大顯身手!
- “測土配方”定制化肥 這些妙招讓春耕更綠色
- 黨建評:抓細抓小糾“四風”
- 天天快看點丨中國公司全球化周報|“杰成新能源”獲數(shù)億元B輪融資;湖南出臺首個跨境電商專項政策
- 世界熱頭條丨湖南常寧:春耕春種忙
- 全球新動態(tài):“測土配方”定制化肥 這些妙招讓春耕更綠色
- 浙江舟山修船業(yè)“淡季不淡” 今年前兩個月產(chǎn)值大增超60%
- 焦點速遞!壓實資本市場“看門人”責任
- 黨建評:抓細抓小糾“四風”
- 報道:邊風煒:金融風險的陰云再度籠罩全球 耐心等待持幣觀望
- 當前快訊:北京市地方金融監(jiān)督管理局局長李文紅:北京將完善國家金融管理中心功能
- 【環(huán)球快播報】各地多措并舉促消費
- 【報資訊】中國新疆代表在聯(lián)合國人權(quán)理事會第52屆會議上揭露暴恐危害
- 小鎮(zhèn)中年闖入“鹵貨”決賽圈
- 更好實現(xiàn)就業(yè) 全國高校殘疾人畢業(yè)生就業(yè)幫扶行動啟動
- 上合組織國家大使點贊全球吉慶生肖設(shè)計大賽邀請展 沉浸式體驗中國傳統(tǒng)文化
- 每日熱議!各地多措并舉促消費
- 環(huán)球今頭條!各地城市建設(shè)更加便民化
- 低碳菜單引領(lǐng)寧波餐飲消費新風尚 試點將持續(xù)至今
- 深圳坪山打造餐飲服務食品安全示范高地 嚴守食品
- 黑龍江哈爾濱推出“沙盒”監(jiān)管新模式 激發(fā)市場活
- 第三季度全國消協(xié)受理投訴數(shù)量同比增10.02% 食品
- 北京懷柔對機動車檢測機構(gòu)開展監(jiān)督抽查 規(guī)范機動
- 天津北辰扎實做好價格監(jiān)管工作 維護安全有序市場
- 北京石景山開展冬季供暖前特種設(shè)備安全專項檢查
- 陜西延安:開展兒童化妝品專項檢查 規(guī)范化妝品市
- 北京海淀開展商品條碼專項監(jiān)督檢查 努力打造穩(wěn)定
- 金華推進網(wǎng)絡直播營銷治理顯成效 培育放心消費直