9月22日，中國(guó)“碳達(dá)峰、碳中和”目標(biāo)提出兩周年之際，首份汽車行業(yè)雙碳領(lǐng)導(dǎo)力排行榜發(fā)布。榜單由《財(cái)經(jīng)》雜志與中創(chuàng)碳投聯(lián)合發(fā)布，中創(chuàng)碳投是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的碳中和綜合服務(wù)機(jī)構(gòu)。

榜單旨在展現(xiàn)汽車行業(yè)上市公司落實(shí)雙碳行動(dòng)的進(jìn)程。汽車產(chǎn)業(yè)具有規(guī)模大、產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng)、帶動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，在雙碳目標(biāo)下占據(jù)重要地位。

(資料圖片)

據(jù)中汽數(shù)據(jù)，2021年，中國(guó)汽車車隊(duì)全生命周期碳排放達(dá)到12.1億噸二氧化碳，其中78.5%的碳排放來自燃料生產(chǎn)、運(yùn)輸和使用過程，還有21.5%的碳排放來自車輛生產(chǎn)、制造、運(yùn)輸和報(bào)廢過程。在汽車保有量仍將持續(xù)增長(zhǎng)的前提下，汽車全產(chǎn)業(yè)鏈減碳面臨較大壓力。（注：中國(guó)汽車車隊(duì)全生命周期碳排放，即某一年份中國(guó)境內(nèi)乘用車和商用車保有量中處于不同生命周期階段的所有車輛的碳排放）

另一方面，作為應(yīng)用端電氣化的典型代表，新能源車近幾年市場(chǎng)滲透率不斷提高，成為受資本市場(chǎng)追捧的明星賽道。中汽數(shù)據(jù)顯示，2021年度中國(guó)新能源車銷量352.1萬輛，同比增長(zhǎng)157.6%，市場(chǎng)占有率提升至13.4%。受益于全球碳中和趨勢(shì)，新能源車預(yù)期將逐漸成為主流。

今年，榜單選取2021年度營(yíng)收超過10億元，且發(fā)布了ESG 報(bào)告的車企進(jìn)行評(píng)價(jià)，最終納入18家企業(yè)。評(píng)價(jià)及排名結(jié)果如下：

傳統(tǒng)車企積極，新能源車企落后

榜單評(píng)價(jià)體系包含10項(xiàng)議題，38個(gè)細(xì)分維度，力求全方位、多角度評(píng)價(jià)上市車企的雙碳表現(xiàn)（詳見附注）。該體系參考國(guó)際認(rèn)可度較高的TCFD（氣候相關(guān)財(cái)務(wù)披露工作小組）披露指引，及中創(chuàng)碳投“SMART-ABC”企業(yè)碳管理框架，并針對(duì)汽車行業(yè)特性進(jìn)行調(diào)整。

榜單依據(jù)各車企綜合得分進(jìn)行排名，并依據(jù)不同分?jǐn)?shù)段，將企業(yè)雙碳表現(xiàn)劃分為“卓越”“優(yōu)秀”“良好”“中等”“一般”五個(gè)等級(jí)。

18家上市車企中，僅傳統(tǒng)汽車龍頭吉利汽車（00175.HK）等級(jí)為卓越，廣汽集團(tuán)（601238.SH)、長(zhǎng)城汽車（601633.SH)及東風(fēng)集團(tuán)（00489.HK）等級(jí)為優(yōu)秀。此外，北汽集團(tuán)也發(fā)布了ESG報(bào)告，但上市主體北京汽車（01958.HK）并未發(fā)布自身ESG報(bào)告，因此未被納入評(píng)價(jià)范圍。

值得注意的是，汽車行業(yè)中的老大成績(jī)并不突出。2021年度，上汽集團(tuán)（600104.SH）汽車制造營(yíng)業(yè)收入約7599.15億元，比亞迪（002594.SZ）汽車相關(guān)產(chǎn)品營(yíng)收1124.89億元，分別為傳統(tǒng)車企和新能源車企第一，但二者在雙碳議題上的表現(xiàn)均僅為“良好”級(jí)別。

與排名靠前的車企相比，比亞迪與上汽均在較多議題中落后，包括“氣候風(fēng)險(xiǎn)管理與識(shí)別”和“低碳戰(zhàn)略”。此外，上汽集團(tuán)在“碳排放管理機(jī)制”議題中表現(xiàn)不佳，比亞迪則在“碳排放目標(biāo)”上得分較低。

整體來看，汽車行業(yè)在各議題上平均得分都不高（見圖1），少數(shù)領(lǐng)先車企與大部分落后車企，得分兩極分化。

圖1：汽車行業(yè)各議題整體表現(xiàn)得分

與積極的傳統(tǒng)汽車龍頭相比，造車新勢(shì)力表現(xiàn)平平。蔚來（09866.HK）未發(fā)布ESG報(bào)告，小鵬汽車（09868.HK）和理想汽車（02015.HK）等級(jí)均為“中等”。不過，并非所有頭部傳統(tǒng)車企都表現(xiàn)積極。比如，2021年度營(yíng)收過千億的長(zhǎng)安汽車（000625.SZ）表現(xiàn)等級(jí)僅為“中等”。

作為碳中和時(shí)代的受益者，新能源車企整體表現(xiàn)不佳。然而新能源車企并非沒有減碳責(zé)任。

據(jù)《中國(guó)汽車低碳行動(dòng)計(jì)劃（2022）》，純電動(dòng)乘用車平均單位行駛里程碳排放為149.6gCO2e/km，盡管較汽油乘用車低43.4%，但并非零碳。汽車全生命周期可分為車輛周期和燃料周期。前者主要包括材料生產(chǎn)、整車生產(chǎn)、保養(yǎng)等階段，后者則指燃料生產(chǎn)、運(yùn)輸及使用。純電動(dòng)乘用車燃料周期碳排放不高，但車輛周期占比達(dá)到46.4%，該比重為傳統(tǒng)燃料車的2倍。其中，動(dòng)力蓄電池碳排放在純電車的車輛周期碳排放中的占比超過三分之一。

車企的目標(biāo)與行動(dòng)

18家車企中，吉利汽車、廣汽集團(tuán)、長(zhǎng)城汽車、上汽集團(tuán)、一汽解放、長(zhǎng)安汽車提出了碳達(dá)峰或碳中和目標(biāo)（見表1）。其中，有3家車企提出碳達(dá)峰目標(biāo)，時(shí)間分別在2025年、2027年和2030年；有5家車企提出碳中和目標(biāo)，除一汽解放外，其他4家的碳中和時(shí)間點(diǎn)都在2050年前。其中，個(gè)別車企未說明碳排放目標(biāo)是否包含價(jià)值鏈碳排放，沒有向外界準(zhǔn)確展現(xiàn)其真實(shí)減碳目標(biāo)。

表1：6家車企碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)

汽車生產(chǎn)制造階段的碳排放在車企所有范圍總排放量中占比很低，也是相對(duì)最容易減碳的環(huán)節(jié)。從行動(dòng)來看，領(lǐng)先車企正紛紛打造零碳工廠和零碳園區(qū)。（所有范圍，即范圍1、2、3的總和，包含了自身運(yùn)營(yíng)的直接、間接排放，以及價(jià)值鏈上下游的其他間接排放）

一些領(lǐng)先車企正在或計(jì)劃打造零碳汽車生產(chǎn)工廠和園區(qū)。比亞迪在2021年8月啟動(dòng)坪山工業(yè)園首個(gè)“零碳園區(qū)”項(xiàng)目，打造中國(guó)汽車品牌首個(gè)零碳園區(qū)總部；廣汽集團(tuán)計(jì)劃將廣汽埃安打造為廣汽首個(gè)零碳工廠，在2023 年實(shí)現(xiàn)零碳排放，并立足于廣汽智聯(lián)新能源汽車產(chǎn)業(yè)園，打造零碳汽車產(chǎn)業(yè)園區(qū)；長(zhǎng)城汽車計(jì)劃通過能源結(jié)構(gòu)調(diào)整及低碳工藝應(yīng)用，于2023年實(shí)現(xiàn)其首個(gè)零碳工廠。

汽車使用階段則是汽車全生命周期中碳排放占比最高的環(huán)節(jié)。這一環(huán)節(jié)的碳排放主要產(chǎn)生于燃油燃燒過程，與車企的產(chǎn)品密切相關(guān)，當(dāng)前受到了普遍重視。

傳統(tǒng)燃油車方面，通過混合動(dòng)力、高效發(fā)動(dòng)機(jī)、整車輕量化等技術(shù)降低百公里油耗是減碳的主要途徑。新能源車方面，6家車企制定了新能源車發(fā)展目標(biāo)。其中，上汽集團(tuán)提出“到2025年，全球?qū)崿F(xiàn)新能源車銷量超過270萬輛，占上汽整車銷量比重不低于32%”。

要實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，市場(chǎng)的需求和偏好具有決定性作用，車企正在多個(gè)方面做出努力。一是研發(fā)電池超級(jí)快充技術(shù)、超級(jí)續(xù)航技術(shù)、高安全技術(shù)，以消除用戶對(duì)于電動(dòng)汽車?yán)m(xù)航和安全的擔(dān)憂。二是參與到充電基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，提升充電便捷性。三是布局換電、電池租賃等業(yè)務(wù)，為續(xù)航問題提供補(bǔ)充解決方案。四是研發(fā)氫燃料電池、綠色甲醇等替代燃料技術(shù)，滿足部分乘用車以及重卡等商用車型的減碳需求。

隨著電力清潔化、應(yīng)用端電氣化的不斷推進(jìn)，下游使用環(huán)節(jié)的碳排放將逐漸減少，而上游供應(yīng)鏈減碳的重要性將逐步提升。從不同車型全生命周期碳排放構(gòu)成看，汽油車的車輛周期碳排放占比約為22.7%，純電動(dòng)車提高至46.4%（見圖2）。因此，隨著電動(dòng)汽車的滲透普及，汽車行業(yè)全生命周期碳排放的構(gòu)成也將逐步從燃料周期向車輛周期轉(zhuǎn)變，供應(yīng)鏈減碳將變得越發(fā)重要。

圖2：不同燃料類型乘用車生命周期各階段碳排放占比，圖片來源：《中國(guó)汽車低碳行動(dòng)計(jì)劃（2022）》，中汽數(shù)據(jù)

當(dāng)前，在供應(yīng)鏈減碳方面，車企主要有以下幾類實(shí)踐。一是直接對(duì)供應(yīng)商提出減碳要求，吉利汽車要求供應(yīng)商到2025年動(dòng)力電池生命周期碳排放量減少25%以上。二是注重原材料減量與可回收性，從而減少對(duì)原材料的需求。三是布局動(dòng)力電池回收，在實(shí)現(xiàn)減碳的同時(shí)還能有效控制成本。四是采用綠色物流，從包裝材料、運(yùn)輸方式、替代燃料等方面減少碳排放。未來，車企要做好供應(yīng)鏈減碳管理，應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到產(chǎn)品碳足跡的重要性并將其運(yùn)用到重點(diǎn)排放環(huán)節(jié)識(shí)別、對(duì)標(biāo)管理、低碳產(chǎn)品設(shè)計(jì)等工作中。

總體來看，當(dāng)前國(guó)內(nèi)已有龍頭車企關(guān)注自身低碳責(zé)任，著手打造低碳發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)力，但最頭部的上汽、比亞迪并未在雙碳議題上展現(xiàn)其領(lǐng)先地位。而中小車企的低碳發(fā)展意識(shí)、能力均有待提高。

我們將持續(xù)跟蹤頭部上市車企的雙碳責(zé)任表現(xiàn)，并每年發(fā)布《汽車行業(yè)雙碳領(lǐng)導(dǎo)力榜單》。

附注：汽車行業(yè)雙碳領(lǐng)導(dǎo)力評(píng)價(jià)體系簡(jiǎn)介

關(guān)鍵詞： 新能源車 生命周期 上汽集團(tuán)