9月28日晚，廣東證監(jiān)局發(fā)布《關于對萬聯(lián)證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》，責令其認真核查執(zhí)業(yè)中存在的問題，制定切實可行的整改措施。

事起中鈺科技

廣東證監(jiān)局指出，萬聯(lián)證券是廣東中鈺科技股份有限公司(以下簡稱中鈺科技或公司)持續(xù)督導工作的主辦券商，持續(xù)督導期間為2016年4月12日至2019年4月4日。

資料顯示，中鈺科技主要從事電能表、用電信息采集系統(tǒng)產(chǎn)品及電力自動化系統(tǒng)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，是一家新三板上市公司，股票代碼：832485，2019年4月8日起終止掛牌。

中鈺科技因信息披露違法違規(guī)被廣東證監(jiān)局作出行政處罰，分別為2015年年度報告虛增利潤、關聯(lián)交易未及時履行審議程序和信息披露義務。

具體來看，2015年，中鈺科技通過虛構20份與國網(wǎng)省屬分公司簽訂的銷售合同及16份對應的采購合同，虛構業(yè)務收入7036.71萬元、虛構成本4645.93萬元，導致2015年度財務報告虛增利潤2390.79萬元，占當期利潤總額的77%。

2015年，中鈺科技與公司實際控制人吳明玉實際控制、并由葉某云代持股權的深圳東禾微科技有限公司(以下簡稱東禾微)、北京清大華康電子技術有限責任公司(以下簡稱清大華康)發(fā)生直接非經(jīng)營性資金拆借共98次，關聯(lián)交易金額合計3.50億元，占公司2015年年報披露期末凈資產(chǎn)的185.40%。2016年上半年，公司與關聯(lián)方東禾微、清大華康發(fā)生直接非經(jīng)營性資金拆借共32次，關聯(lián)交易金額合計1.3億元，占公司2016年半年報披露期末凈資產(chǎn)的67.18%。對于上述關聯(lián)交易事項，中鈺科技未及時履行內部審議程序和臨時報告披露義務，也未在相關定期報告中完整披露。

廣東證監(jiān)局認為，萬聯(lián)證券作為中鈺科技時任主辦券商，在對其信息披露文件進行事前審查、持續(xù)督導其規(guī)范履行信息披露義務和完善公司治理機制等過程中，未能勤勉盡責、嚴格履行法定職責，未能及時關注到公司上述違法違規(guī)行為并督促其采取有效措施予以整改。

IPO項目曾“夭折”

公開信息顯示，萬聯(lián)證券于2001年經(jīng)中國證監(jiān)會批準設立。截至2019年6月末，萬聯(lián)證券控股股東為廣州金融控股集團，持股比例49.10%;并且通過廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司間接持有萬聯(lián)證券26.89%股份，合計持股75.99%。萬聯(lián)證券實際控制人為廣州市國資委。

2019年6月，萬聯(lián)證券踏上IPO之路，2020年4月17日晚，證監(jiān)會發(fā)布針對萬聯(lián)證券IPO的首次反饋意見，截至目前，暫無進一步進展。

與此同時，萬聯(lián)證券頻有負面消息纏身。

2019年4月，廣東證監(jiān)局對萬聯(lián)證券開出罰單，萬聯(lián)證券私募投資基金子公司萬聯(lián)天澤資本投資有限公司在完成組織架構規(guī)范整改公示前實際開展業(yè)務，且在2017年9月證監(jiān)會強調相關規(guī)范要求后仍有5只違規(guī)產(chǎn)品出現(xiàn)投資者首筆款項繳款的情況，廣東證監(jiān)局責令萬聯(lián)證券增加內部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告。

同年8月，廣東省證監(jiān)局對萬聯(lián)證券采取出具警示函的監(jiān)管措施，廣東證監(jiān)局認定公司在開展股票質押式回購交易中，對融入方盡職調查存在較大缺陷。

2020年4月，萬聯(lián)證券一單IPO項目折戟。4月29日，證監(jiān)會披露了《關于對江西綠巨人生態(tài)環(huán)境股份有限公司采取36個月內不受理股票發(fā)行申請的監(jiān)管措施的決定書》。

證監(jiān)會檢查發(fā)現(xiàn)，江西綠巨人2016年～2018年大量更改銀行流水對手方名稱、摘要、明細賬記錄;未完整披露關聯(lián)方及其貸款走賬、資金拆借等資金往來情況;會計基礎及內部控制存在缺陷，如：材料采購驗收單、領料單缺失，勞務采購未能提供勞務費用明細，未登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬等。而江西綠巨人的保薦機構正是萬聯(lián)證券。

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