焦作萬(wàn)方定增因一位董事未簽署相關(guān)文件而被主承銷(xiāo)商?hào)|興證券單方面喊停，收到深交所關(guān)注函。而在經(jīng)歷12月14日、12月17日兩次回復(fù)“爽約”后，焦作萬(wàn)方的回復(fù)公告終于在12月20日晚間姍姍來(lái)遲。

然而，焦作萬(wàn)方的回復(fù)避重就輕，未明確回復(fù)相關(guān)董事未簽字的真正原因，其究竟在隱藏什么？

董事究竟為何不簽字

12月4日，焦作萬(wàn)方公告稱(chēng)，主承銷(xiāo)商?hào)|興證券因公司一位董事未能簽署《焦作萬(wàn)方鋁業(yè)股份有限公司2020年非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行情況報(bào)告暨上市公告書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《上市公告書(shū)》）而無(wú)法完成承銷(xiāo)總結(jié)性文件的報(bào)送工作，單方面終止該公司2020年定增事項(xiàng)。

12月7日，焦作萬(wàn)方收到深交所關(guān)注函，要求焦作萬(wàn)方說(shuō)明公司相關(guān)董事未能簽署《上市公告書(shū)》的原因。

焦作萬(wàn)方在回復(fù)中表示，“11月22日，公司收到一名董事寄送的無(wú)法簽署《上市公告書(shū)》的書(shū)面函件并要求公司說(shuō)明洪災(zāi)對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)影響等相關(guān)事項(xiàng)；隨后，公司書(shū)面回復(fù)上述董事問(wèn)題，并與其進(jìn)行溝通解釋?zhuān)瑫r(shí)發(fā)送提示該名董事須履行勤勉盡責(zé)簽署義務(wù)的書(shū)面郵件；截至12月1日，該名董事仍未簽字?！?/p>

焦作萬(wàn)方認(rèn)為，上述董事在書(shū)面函件中提及的事項(xiàng)，均未構(gòu)成其無(wú)法簽署《上市公告書(shū)》的合理理由。

然而，此前《證券日?qǐng)?bào)》記者在焦作萬(wàn)方證券部了解到，公司提供給該董事審閱和簽字的上市公告書(shū)里面缺少一些日期及股權(quán)數(shù)據(jù)，而這些內(nèi)容需要根據(jù)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的文件來(lái)確定，公司在沒(méi)有收到證監(jiān)會(huì)文件的情況下，讓該董事提前審閱并簽署不完整的上市公告書(shū)，該董事因無(wú)法保證內(nèi)容的完整性而未簽字。

值得注意的是，焦作萬(wàn)方的回復(fù)與其證券部解釋的內(nèi)容并不一致，而焦作萬(wàn)方在回復(fù)中仍未明確表示相關(guān)董事不簽字的直接原因，這背后原因何在？

香頌資本董事沈萌在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，“在前期溝通過(guò)程中，公司的確發(fā)生了重大的、可能影響業(yè)務(wù)運(yùn)行及業(yè)績(jī)表現(xiàn)的突發(fā)事件。在該董事提出質(zhì)疑后，焦作萬(wàn)方非但沒(méi)有對(duì)自身工作過(guò)程中存在的瑕疵進(jìn)行修正，反而催促董事履行義務(wù)，表現(xiàn)出焦作萬(wàn)方對(duì)公司法、公司章程等存在誤解?！?/p>

主承銷(xiāo)券商喊停依據(jù)何在

關(guān)注函要求其主承銷(xiāo)商?hào)|興證券說(shuō)明決定終止本次非公開(kāi)發(fā)行股票事項(xiàng)的依據(jù)及合規(guī)性。

東興證券在回復(fù)中表示，“該董事提出的問(wèn)題涉及面較廣，需要與股東、上市公司等多個(gè)層面配合調(diào)查。此外，東興證券又從上市公司處獲知，焦作萬(wàn)方同董事溝通其提出的問(wèn)題未獲得該董事認(rèn)可。另又因《上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》對(duì)驗(yàn)資完成后提交備案材料的時(shí)限要求，東興證券難以在其要求的時(shí)限內(nèi)完成對(duì)上述董事提出問(wèn)題的全面核查工作，無(wú)法按相關(guān)規(guī)定要求在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)送發(fā)行承銷(xiāo)總結(jié)文件及披露上市公告文件?！?/p>

對(duì)此，上海明倫律師事務(wù)所律師王智斌在接受記者采訪時(shí)表示，“如果東興證券預(yù)計(jì)無(wú)法如期提交文件，那么其正確做法應(yīng)當(dāng)是及時(shí)披露該風(fēng)險(xiǎn)，而不是單方終止定增?！?/p>

此外，對(duì)于相關(guān)董事是否履行了勤勉盡責(zé)義務(wù)，焦作萬(wàn)方也并未給出確定答復(fù)，“全體董事簽署《上市公告書(shū)》屬于相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的程序性要求，該名董事未能簽署《上市公告書(shū)》，與其已做出的董事會(huì)表決情況不一致，尚需結(jié)合其他情況綜合判斷其是否已按照相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部制度履行了董事的勤勉盡責(zé)義務(wù)?！?/p>

對(duì)此，王智斌表示，“該董事表決同意非公開(kāi)發(fā)行，不代表其喪失了就相關(guān)交易事項(xiàng)提出質(zhì)疑的權(quán)利。問(wèn)題的關(guān)鍵在于該董事所質(zhì)疑的問(wèn)題是應(yīng)當(dāng)在表決前提出還是在表決時(shí)并不涉及?！?/p>

值得注意的是，該董事在書(shū)面函中提出的都有哪些問(wèn)題讓東興證券無(wú)法在短時(shí)間內(nèi)完成核查？這背后又隱藏著焦作萬(wàn)方內(nèi)部存在怎樣的問(wèn)題？這些謎底尚待揭開(kāi)。

本文來(lái)自證券日?qǐng)?bào)網(wǎng)，作者：肖艷青，36氪經(jīng)授權(quán)發(fā)布。

關(guān)鍵詞： 萬(wàn)方 焦作 避重就輕