為防范公司治理風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化險(xiǎn)企公司治理監(jiān)管，近日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)細(xì)化獨(dú)立董事設(shè)置相關(guān)事宜。為減少大股東對(duì)獨(dú)立董事提名的控制，規(guī)定持有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)1/3以上出資額或股份的股東及其關(guān)聯(lián)股東、一致行動(dòng)人不得提名獨(dú)立董事。

據(jù)了解，獨(dú)立董事制度是推動(dòng)公司完善治理結(jié)構(gòu)，提升治理能力，促進(jìn)有效制衡、科學(xué)決策的重要制度。面對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的蓬勃發(fā)展，獨(dú)立董事制度與保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展不匹配的問題日益顯現(xiàn)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)執(zhí)行水平參差不齊，制度執(zhí)行與監(jiān)管要求之間還存在一定差距，亟需加以調(diào)整完善。

為此，時(shí)隔十一年，結(jié)合近年來行業(yè)發(fā)展實(shí)際，監(jiān)管對(duì)2007年發(fā)布的《保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)進(jìn)行修訂，針對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事獨(dú)立性不足、勤勉盡職不到位、專業(yè)能力欠缺，以及履職配套機(jī)制不健全等方面的問題，進(jìn)一步健全獨(dú)立董事制度運(yùn)行機(jī)制，明確主體責(zé)任，規(guī)范主體行為，強(qiáng)化監(jiān)管約束，形成更加有利于獨(dú)立董事發(fā)揮作用的內(nèi)外部環(huán)境，強(qiáng)化公司治理監(jiān)管措施，切實(shí)提升行業(yè)公司治理有效性。

公司治理出現(xiàn)缺陷獨(dú)立董事應(yīng)及時(shí)報(bào)告

據(jù)銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《辦法》細(xì)化了獨(dú)立董事設(shè)置人數(shù)與比例，要求董事會(huì)獨(dú)立董事人數(shù)至少為3名，并且不低于董事會(huì)成員總數(shù)的1/3。對(duì)存在持股50%以上控股股東的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，獨(dú)董占比應(yīng)達(dá)到1/2以上;此類公司如董事會(huì)換屆前連續(xù)2年公司治理評(píng)價(jià)為優(yōu)秀，可以在換屆時(shí)保持1/3比例，不能連續(xù)兩年保持優(yōu)秀的，應(yīng)在換屆時(shí)提高至1/2以上。

《辦法》要求，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在2019年底前將獨(dú)立董事人數(shù)和比例調(diào)整到位。對(duì)于存在持股50%以上控股股東的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格對(duì)照《辦法》規(guī)定及前兩年保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理評(píng)價(jià)結(jié)果，調(diào)整董事會(huì)人員構(gòu)成及獨(dú)立董事人數(shù)。

與此同時(shí)，《辦法》明確了獨(dú)立董事的職責(zé)、權(quán)利以及義務(wù)?！掇k法》規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重大關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)在提交董事會(huì)或股東(大)會(huì)表決時(shí)，獨(dú)立董事必須發(fā)表意見，投棄權(quán)或反對(duì)票的，或認(rèn)為發(fā)表意見存在障礙的，應(yīng)當(dāng)向公司提交書面意見，并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。同時(shí)，將獨(dú)立董事審查重大關(guān)聯(lián)交易的公允性、提議召開臨時(shí)股東(大)會(huì)、提議召開董事會(huì)等權(quán)利集中表述為特別職權(quán)。

當(dāng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)公司治理機(jī)制重大缺陷或公司治理機(jī)制失靈的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況向中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告。

減少大股東對(duì)獨(dú)立董事提名的控制

為進(jìn)一步提高獨(dú)立董事的獨(dú)立性，《辦法》從獨(dú)立董事提名、選舉、職權(quán)、履職保障等幾個(gè)方面做出了規(guī)范。一是在提名環(huán)節(jié)，為減少大股東對(duì)獨(dú)立董事提名的控制，《辦法》規(guī)定持有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)1/3以上出資額或股份的股東及其關(guān)聯(lián)股東、一致行動(dòng)人不得提名獨(dú)立董事。

二是在選舉環(huán)節(jié)，規(guī)定保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)單個(gè)股東(關(guān)聯(lián)股東或一致行動(dòng)人合計(jì))持股比例超過50%的，股東(大)會(huì)選舉獨(dú)立董事時(shí)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行累積投票制。

三是進(jìn)一步完善了獨(dú)立董事的職權(quán)，同時(shí)規(guī)定獨(dú)立董事對(duì)相關(guān)事項(xiàng)投棄權(quán)或反對(duì)票，或認(rèn)為發(fā)表意見存在障礙的，有向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的權(quán)利。明確了在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)公司治理機(jī)制重大缺陷或公司治理機(jī)制失靈時(shí)，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

四是在履職保障方面，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保證獨(dú)立董事知情權(quán)做出了具體要求。同時(shí)，明確了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員對(duì)獨(dú)立董事履職的支持配合義務(wù)，及未盡配合義務(wù)的追責(zé)機(jī)制，增加了在履職障礙不能消除時(shí)，獨(dú)立董事向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的權(quán)利。

為保證獨(dú)立董事的履職體系，《辦法》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立獨(dú)立董事履職年度評(píng)價(jià)機(jī)制，通過評(píng)價(jià)結(jié)果分級(jí)制度，督促獨(dú)立董事改進(jìn)履職情況。在獨(dú)立董事津貼方面，鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)獨(dú)立董事履職情況，建立必要的津貼分級(jí)發(fā)放規(guī)則。建立監(jiān)管評(píng)價(jià)機(jī)制，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將結(jié)合獨(dú)立董事盡職報(bào)告、獨(dú)立董事向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交的報(bào)告，以及日常監(jiān)管掌握情況，對(duì)獨(dú)立董事履職進(jìn)行年度評(píng)價(jià)。

《辦法》指出，中保協(xié)還將建立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事人才庫(kù)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)所有在任獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)入庫(kù)管理，同時(shí)，吸引符合條件的外部專業(yè)人士入庫(kù)，豐富人才資源儲(chǔ)備。對(duì)獨(dú)立董事的監(jiān)管評(píng)價(jià)、公司評(píng)價(jià)以及獨(dú)立董事的基本信息、獎(jiǎng)懲情況等內(nèi)容將通過獨(dú)立董事人才庫(kù)向社會(huì)公開，強(qiáng)化公眾監(jiān)督，通過聲譽(yù)評(píng)價(jià)機(jī)制推動(dòng)獨(dú)立董事提高履職水平。

針對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)公司治理機(jī)制失靈，或者保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)控股股東、實(shí)際控制人嚴(yán)重侵害保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)消費(fèi)者和中小股東利益，或者出現(xiàn)被中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)限制股東權(quán)利等情形的，除按照法律法規(guī)和其他監(jiān)管規(guī)定應(yīng)當(dāng)實(shí)施的行政處罰或監(jiān)管措施外，中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)還可以限制相關(guān)股東提名獨(dú)立董事;要求增加獨(dú)立董事人數(shù)和比例;責(zé)令撤換有關(guān)獨(dú)立董事;經(jīng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，向其派駐獨(dú)立董事。

關(guān)鍵詞： 大股東 保監(jiān)會(huì) 管理辦法