2月24日，最高人民法院發(fā)布《關(guān)于修改〈最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋〉的決定》(下稱《修改決定》)。對(duì)原司法解釋中有關(guān)非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修改完善，明確相關(guān)法律適用問(wèn)題。

《解釋》原條文共九條，修改后《解釋》共十五條，重點(diǎn)修改完善了非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，進(jìn)一步修改完善認(rèn)定非法吸收公眾存款罪的特征要件和非法吸收資金的行為方式，明確非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，明確非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪與組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪競(jìng)合處罰原則，明確單位犯非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。

修改后《解釋》保留認(rèn)定非法吸收公眾存款罪的四個(gè)特征要件不變，即非法性、公開(kāi)性、利誘性、社會(huì)性，結(jié)合司法新實(shí)踐和犯罪新形式，增加網(wǎng)絡(luò)借貸、虛擬幣交易、融資租賃等新型非法吸收資金的行為方式，同時(shí)針對(duì)養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資突出問(wèn)題，增加“以提供‘養(yǎng)老服務(wù)’、投資‘養(yǎng)老項(xiàng)目’、銷售‘老年產(chǎn)品’等方式非法吸收資金的”情形，為依法懲治P2P、虛擬幣交易、養(yǎng)老領(lǐng)域等非法集資犯罪提供依據(jù)。

新增虛擬幣交易等非法吸收資金行為方式

修改后《解釋》保留認(rèn)定非法吸收公眾存款罪的四個(gè)特征要件不變，即非法性、公開(kāi)性、利誘性、社會(huì)性。

結(jié)合司法新實(shí)踐和犯罪新形式，增加網(wǎng)絡(luò)借貸、虛擬幣交易、融資租賃等新型非法吸收資金的行為方式，同時(shí)針對(duì)養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資突出問(wèn)題，增加“以提供‘養(yǎng)老服務(wù)’、投資‘養(yǎng)老項(xiàng)目’、銷售‘老年產(chǎn)品’等方式非法吸收資金的”情形，為依法懲治P2P、虛擬幣交易、養(yǎng)老領(lǐng)域等非法集資犯罪提供依據(jù)。

最高法有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，近年來(lái)，養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資犯罪頻發(fā)，犯罪分子打著“養(yǎng)老服務(wù)”“養(yǎng)老項(xiàng)目”“老年產(chǎn)品”以及“以房養(yǎng)老”等旗號(hào)進(jìn)行非法集資活動(dòng)，嚴(yán)重?fù)p害廣大老年人合法權(quán)益，嚴(yán)重破壞金融管理秩序，危害國(guó)家金融安全和社會(huì)穩(wěn)定，應(yīng)依法從嚴(yán)懲處。

調(diào)整非法吸存定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)

《修改決定》對(duì)非法吸收公眾存款罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)作了以下調(diào)整和修改。

《修改決定》對(duì)《解釋》原第三條作了重大修改，修改后《解釋》第三條、第四條、第五條分別規(guī)定了第一檔入罪標(biāo)準(zhǔn)、第二檔“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、第三檔“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。主要作了以下幾方面的修改：

一是，不再區(qū)分自然人犯罪和單位犯罪處罰標(biāo)準(zhǔn)。《解釋》原第三條第一款、第二款分別規(guī)定了自然人和單位犯罪的定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)，修改后《解釋》不再區(qū)分自然人犯罪和單位犯罪處罰標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)對(duì)單位犯罪從嚴(yán)懲處的精神。

二是，適當(dāng)提高第一檔入罪標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r和司法實(shí)踐，適當(dāng)提高非法吸收公眾存款數(shù)額、非法吸收公眾存款對(duì)象人數(shù)、造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額，給行政處罰留出一定空間。在此基礎(chǔ)上，按照數(shù)額(數(shù)量)入罪標(biāo)準(zhǔn)的五倍確定“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”標(biāo)準(zhǔn)；按照數(shù)額(數(shù)量)巨大標(biāo)準(zhǔn)的十倍確定“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”標(biāo)準(zhǔn)。之所以按十倍的標(biāo)準(zhǔn)確定“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”標(biāo)準(zhǔn)，主要考慮第二檔法定刑幅度較大(三年至十年有期徒刑)，將第二檔和第三檔的標(biāo)準(zhǔn)拉開(kāi)距離，避免案件集中在第三檔量刑，有利于案件平衡處理。

三是，增加規(guī)定了“數(shù)額+情節(jié)”標(biāo)準(zhǔn)。在適當(dāng)提高入罪標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，為有效懲處該類犯罪，與原入罪標(biāo)準(zhǔn)有機(jī)銜接，修改后《解釋》第三條第二款規(guī)定了“數(shù)額+情節(jié)”標(biāo)準(zhǔn)，明確了三種“數(shù)額+情節(jié)”的入罪情形，即：非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在50萬(wàn)元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在25萬(wàn)元以上，同時(shí)具有曾因非法集資受過(guò)刑事追究的，二年內(nèi)曾因非法集資受過(guò)行政處罰的，或造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。相應(yīng)地，修改后《解釋》第四條、第五條第二款也分別規(guī)定了“其他嚴(yán)重情節(jié)”“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”的“數(shù)額+情節(jié)”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

調(diào)整集資詐騙罪定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)

《修改決定》沒(méi)有改變集資詐騙罪的認(rèn)定條件，修改后《解釋》對(duì)集資詐騙罪的定罪標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和修改。

一是，不再區(qū)分自然人犯罪和單位犯罪處罰標(biāo)準(zhǔn)。《解釋》原第五條第一款、第二款分別規(guī)定了自然人和單位犯罪的定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)，修改后《解釋》不再區(qū)分自然人犯罪和單位犯罪處罰標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)對(duì)單位犯罪從嚴(yán)懲處的精神。

二是，適當(dāng)調(diào)整數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。為充分體現(xiàn)從嚴(yán)懲處集資詐騙犯罪的立法精神，修改后《解釋》保持原規(guī)定的入罪數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)不變，同時(shí)將原第三檔“數(shù)額特別巨大”(100萬(wàn)元)作為修改后第二檔“數(shù)額巨大”的標(biāo)準(zhǔn)，保持案件量刑相對(duì)平穩(wěn)。

三是，增加規(guī)定了“數(shù)額+情節(jié)”標(biāo)準(zhǔn)。修改后《解釋》第八條第二款規(guī)定了“其他嚴(yán)重情節(jié)”的“數(shù)額+情節(jié)”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，將認(rèn)定“其他嚴(yán)重情節(jié)”限定在第三條第二款第三項(xiàng)“造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的”情形。

提高非法吸存和集資詐騙罰金數(shù)額和上限，罰金高至500萬(wàn)

根據(jù)立法修改精神和司法實(shí)踐，為加大罰金刑力度，修改后《解釋》明確了非法吸收公眾存款罪第一檔、第二檔及集資詐騙罪第一檔罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，以及非法吸收公眾存款罪第三檔、集資詐騙罪第二檔的下限罰金數(shù)額。

在提高罰金數(shù)額的同時(shí)，不限定非法吸收公眾存款罪第三檔、集資詐騙罪第二檔的上限罰金數(shù)額，以滿足司法實(shí)踐的需要。犯非法吸收公眾存款罪，判處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金的，處五萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下罰金；判處三年以上十年以下有期徒刑的，并處十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰金；判處十年以上有期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金。犯集資詐騙罪，判處三年以上七年以下有期徒刑的，并處十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰金；判處七年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

（文章來(lái)源：券商中國(guó)）

關(guān)鍵詞： 司法解釋