對于相互保險，很多社會公眾對這一概念并不熟知，但在國際保險市場中，與一般的股份制保險公司相比，相互保險所占市場份額不小。這也引出了相互保險的一個最大特點(diǎn)，即相互保險不是一類險種，而是一種保險運(yùn)營的市場主體組織形式，它與股份制保險公司的區(qū)別在于，這類組織不以股東為所有權(quán)人，而是采用會員制，將“股東”和“客戶”的身份統(tǒng)一，會員既是組織的所有者，又是組織的服務(wù)對象。

根據(jù)2015年1月原中國保監(jiān)會出臺的《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔2015〕11號)(下稱《試行辦法》)，相互保險是指，具有同質(zhì)風(fēng)險保障需求的單位或個人，通過訂立合同成為會員，并繳納保費(fèi)形成互助基金，由該基金對合同約定的事故發(fā)生所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的保險活動。

可以看出，相互保險同樣體現(xiàn)了保險“一方有難、八方支援”的本質(zhì)特點(diǎn)，根據(jù)國際相互合作保險組織聯(lián)盟(ICMIF)的總結(jié)，相互保險組織具有三個共同屬性：歸屬于特定人群;允許會員參與組織管理和運(yùn)營;服務(wù)于會員及其利益，利潤留存于運(yùn)營中或返還給會員。這類組織形式的優(yōu)勢在于，相互保險不以增加利潤為主要經(jīng)營目標(biāo)，能夠帶給它的會員更加實(shí)惠的保險產(chǎn)品。相互保險的組織結(jié)構(gòu)將所有者和保單持有人角色合二為一，能夠協(xié)調(diào)統(tǒng)一客戶與保險組織的利益，從而減少潛在的逆向選擇或道德風(fēng)險。

一、國外相互保險業(yè)態(tài)發(fā)展現(xiàn)狀

據(jù)ICMIF統(tǒng)計，2016年相互保險在全球保險市場份額占比26.8%。在全球前十大保險市場國家，日本國內(nèi)相互保險份額占比39.1%，法國和德國分別占比49.7%和47%，而中國的比例僅為0.2%。澳大利亞和新西蘭雖然不屬于全球十大保險市場國家，但其國內(nèi)的相互保險份額分別占比60.5%和53%。在歐洲有大約3000家相互保險組織，北美有1850家，亞洲和大洋洲國家數(shù)量較少，共有約150家，且主要集中于日本和澳大利亞。據(jù)統(tǒng)計，2015年日本共有48個相互保險組織，雖然數(shù)量較少，但經(jīng)營體量大，且在國際市場上占有重要地位。

美國的相互保險組織形式較為多樣，典型有四種：相互保險社、保險合作社、相互保險公司和交互保險社，其中相互保險公司和交互合作社這兩種形式較為流行。發(fā)展至今，美國的交互保險社已超過200家，市場影響力逐步擴(kuò)大。其中，美國交互保險社獨(dú)創(chuàng)實(shí)際代理人制度，實(shí)際代理人作為管理者而不是保險的認(rèn)購人，將風(fēng)險與組織管理天然隔離，避免風(fēng)險的蔓延。

在法國，以最大的健康保險互助機(jī)構(gòu)法國教育系統(tǒng)相互保險聯(lián)盟(MENG)為例。截至2015年，MENG的會員接近280萬人，在當(dāng)年為會員支出12.3億歐元的各類津貼。MENG規(guī)模大、會員眾多，以認(rèn)同感高、團(tuán)結(jié)性強(qiáng)著稱，2015 年的調(diào)查顯示96%的會員對MENG充滿信任。法國的幾大相互保險機(jī)構(gòu)往往結(jié)合醫(yī)院、住房等配套設(shè)施給客戶提供服務(wù)。調(diào)查還顯示，分享收益、長期性和持續(xù)性是保險客戶對于相互保險認(rèn)同的三大關(guān)鍵因素，這些都能給國內(nèi)相互保險組織的經(jīng)營發(fā)展帶來一定的啟示。

二、國內(nèi)相互保險業(yè)態(tài)發(fā)展現(xiàn)狀

我國的相互保險仍處于初級發(fā)展階段，目前國內(nèi)僅有六家經(jīng)營相互保險業(yè)務(wù)的組織。2004年11月，保監(jiān)會批準(zhǔn)成立黑龍江陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司，探索我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展道路和創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險體制，是國內(nèi)第一家也是唯一的相互制保險公司。公司開辦的險種包括各類種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險、責(zé)任保險、機(jī)動車輛保險和其他涉農(nóng)保險產(chǎn)品100余個。在黑龍江和廣東共有190多家分支機(jī)構(gòu)。2014年，公司實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入27.12億元、種植險承保面積7538萬畝、實(shí)現(xiàn)凈利潤達(dá)4.05億元。

2011年9月，浙江慈溪龍山鎮(zhèn)伏龍農(nóng)村保險互助社正式掛牌，這是2011年保監(jiān)會批準(zhǔn)的國家級試點(diǎn)項(xiàng)目。經(jīng)營初期推出了短期健康保險、意外傷害保險和家庭財產(chǎn)保險三種產(chǎn)品。為進(jìn)一步深化該項(xiàng)試點(diǎn)，2013年7月，慈溪市龍山農(nóng)村保險互助聯(lián)社成立。該聯(lián)社在原伏龍農(nóng)村保險互助社的基礎(chǔ)上，由龍山鎮(zhèn)8個村經(jīng)濟(jì)合作社共同出資20萬元，將試點(diǎn)范圍由村一級擴(kuò)大至鎮(zhèn)一級，以設(shè)立分社的形式在8個村建立保險互助網(wǎng)絡(luò)，從事短期健康醫(yī)療保險、意外傷害保險、家庭財產(chǎn)保險和經(jīng)保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)。這也是全國首家農(nóng)村保險互助聯(lián)社。

此外，2015年1月，保監(jiān)會批復(fù)浙江瑞安馬嶼鎮(zhèn)試點(diǎn)農(nóng)村保險互助社，這是溫州金融綜合改革和新農(nóng)村建設(shè)的重要組成部分。當(dāng)年10月，瑞安興民農(nóng)村保險互助社正式掛牌營業(yè)，由22家農(nóng)民專業(yè)合作社和2個自然人共同出資設(shè)立，注冊資本100萬元，受益者近3600人。隨著瑞安農(nóng)村的農(nóng)業(yè)專業(yè)合作、供銷合作和信用合作“三位一體”建設(shè)不斷發(fā)展，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、銷售和信用等領(lǐng)域的風(fēng)險管理需求不斷增加，作為商業(yè)保險和政策性農(nóng)業(yè)保險的補(bǔ)充，保險互助社應(yīng)運(yùn)而生，業(yè)務(wù)范圍包含農(nóng)產(chǎn)品保險、農(nóng)產(chǎn)品貨運(yùn)保險和農(nóng)戶小額貸款保證保險，覆蓋了“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織所涉及的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、流通供銷和信用合作領(lǐng)域。

《試行辦法》出臺后，我國的互助保險事業(yè)進(jìn)行了更大規(guī)模的試點(diǎn)。2017年相繼成立了眾惠財產(chǎn)相互保險社、信美人壽相互保險社和匯友建工財產(chǎn)相互保險社，這是國內(nèi)首批試點(diǎn)的三家相互保險組織。其中，信美人壽相互保險社是國內(nèi)首家相互人壽保險組織;匯友建工財產(chǎn)相互保險社是國內(nèi)首家專業(yè)服務(wù)于住建及工程領(lǐng)域的相互保險企業(yè)。目前，國內(nèi)又一家經(jīng)營相互保險業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)也有望誕生。2018年3月29日，熊貓金控發(fā)布公告稱，擬出借自有資金1428.57萬元參與發(fā)起設(shè)立合福人壽相互保險社，首期擬出借資金占合福人壽初始運(yùn)營資金的14.2857%。

三、我國相互保險的發(fā)展路徑

目前我國針對相互保險的政策環(huán)境寬松、鼓勵態(tài)度明顯，相互保險可以針對以下幾個方面為現(xiàn)有保險市場補(bǔ)短板、填空白。

1。助力農(nóng)村精準(zhǔn)扶貧，構(gòu)建多層次社會保障體系

互助保險具有非盈利性、簡便性和道德風(fēng)險較低等特點(diǎn)，比較適用于“三農(nóng)”保險領(lǐng)域。目前，我國的精準(zhǔn)扶貧事業(yè)貼近基層、貼近群眾，尤其在集中連片地區(qū)的扶貧事業(yè)中，相互保險更能發(fā)揮作用，與商業(yè)保險、政策性保險產(chǎn)品有機(jī)合作。我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的創(chuàng)新活力有待挖掘，需要各級政府積極探索，在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)條件允許、配套制度成熟的情況下進(jìn)行試點(diǎn)，在保費(fèi)補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠等方面給予更多支持，完善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村健康和養(yǎng)老等領(lǐng)域的保障機(jī)制，構(gòu)建我國多層次、多元化的社會保障體系。

2。提高公眾保險意識，引導(dǎo)公眾參與正規(guī)保險

目前國內(nèi)出現(xiàn)了以互聯(lián)網(wǎng)為依托的各種“類相互保險”模式，影響較大的有“康愛公社(原抗癌公社)”和“e互助”等。這種互助平臺有一定的優(yōu)勢和特色，但由于不是保險組織，無法納入保險監(jiān)管部門的監(jiān)管體系，在可持續(xù)經(jīng)營、風(fēng)險控制和盈利方式等方面需要進(jìn)一步完善。此外，網(wǎng)上還存在著許多“低價購保險”的宣傳，以互助共濟(jì)和低價高賠為賣點(diǎn)，魚龍混雜的“保險”產(chǎn)品安全性堪憂?？傮w來說，這類平臺的出現(xiàn)體現(xiàn)了民眾的保險需求旺盛，相互保險可進(jìn)一步結(jié)合網(wǎng)絡(luò)平臺，面向更大范圍的特定群體開展服務(wù)。

3。疏通資本渠道，幫助解決中小企業(yè)融資問題

中小企業(yè)融資難的問題普遍存在，主要問題在于擔(dān)保和增信機(jī)制不完善，相互保險組織可以充當(dāng)起這一角色，具體來說，面向特定群體的相互保險機(jī)構(gòu)可以實(shí)現(xiàn)持續(xù)性的經(jīng)營監(jiān)督，幫助中小企業(yè)提升風(fēng)險管理意識和內(nèi)部管理水平，構(gòu)建更加完善的風(fēng)險管控機(jī)制;同時，相互保險機(jī)構(gòu)可以幫助中小企業(yè)對接政府、銀行以及商業(yè)保險機(jī)構(gòu)，整合內(nèi)部和外部風(fēng)險保障機(jī)制。

4。結(jié)合資本市場，提升相互保險市場競爭力

保險業(yè)與資本市場的結(jié)合由來已久。2018年1月份，南華期貨與陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司聯(lián)合開展的“趙光農(nóng)場大豆收入險試點(diǎn)”項(xiàng)目完成理賠，該試點(diǎn)項(xiàng)目在原有災(zāi)害險、價格險的基礎(chǔ)上引入“收入險”，依托期貨市場特性，實(shí)現(xiàn)自然風(fēng)險與價格風(fēng)險并保。國外的立法例已經(jīng)允許發(fā)行針對相互保險的資本工具，以提升相互保險的資本活力。由于當(dāng)下我國的相互保險還處于試點(diǎn)階段，基于保障償付能力的考量，相互保險的資金運(yùn)用領(lǐng)域還有所限制，未來通過監(jiān)管層面的制度放行，需要相互保險組織參與到資本市場中，或運(yùn)用保險工具進(jìn)行風(fēng)險保障，或進(jìn)行自有資本的盤活，進(jìn)一步提升相互保險的市場占有率。

相互保險本身的法律關(guān)系較為明晰，償付能力也較為穩(wěn)健，在我國保險業(yè)整體法律框架內(nèi)足以對其進(jìn)行有效監(jiān)管。目前最重要的瓶頸在于社會公眾對于相互保險的認(rèn)知度不高，且相互保險不以盈利為目標(biāo)的特質(zhì)使得逐利性較強(qiáng)的資本對其積極性不高，這一最體現(xiàn)保險本質(zhì)功能的組織形式還沒有更大規(guī)模的發(fā)展。未來需要國家政策的引導(dǎo)來提升公眾的認(rèn)可度;在法律法規(guī)的完善方面，需要對監(jiān)管規(guī)定進(jìn)一步細(xì)化，對相互保險的市場進(jìn)入和退出進(jìn)行針對性的規(guī)范，以良好的制度環(huán)境鼓勵資本來入局相互保險;從自身來說，需要相互保險組織堅持定位，創(chuàng)新資本運(yùn)營機(jī)制，避免被資本浪潮侵蝕而走向“去相互化”的道路。同時對國外先進(jìn)的互助保險運(yùn)營機(jī)制進(jìn)行借鑒，創(chuàng)造我國相互保險運(yùn)營的典范。

關(guān)鍵詞： 保險業(yè) 發(fā)展路徑